Alivio de deuda de taxes con el IRS para agricultores y productores Reciba ayuda que se acomoda a la siembra y la cosecha
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Usted paga semilla, fertilizante, diésel, renta y cuadrilla todo el año, y el dinero llega con la cosecha sin que nadie retenga nada para el IRS. Si el cheque de la cosecha no alcanza para los taxes, o si los depósitos de la nómina de temporada se atrasan, nosotros nos encargamos del IRS y buscamos el programa que le sirva a su granja.
$150
En salario en efectivo a un solo trabajador del campo en el año, y su pago ya lleva Seguro Social y Medicare.
Cómo pasa
Por qué los agricultores se atrasan con el IRS
Una granja gasta todo el año y cobra en la cosecha. La semilla, el fertilizante, los químicos y la renta se pagan en primavera con el préstamo, y la cosecha se cobra en el otoño, todo en el Anexo F y sin retención. Súmele 15.3% de impuesto de trabajo por cuenta propia (IRS), y un buen año puede dejar una cuenta cuando el préstamo ya se llevó el efectivo.
El dinero de los programas también suma. El seguro de cosecha, los pagos federales por desastre y la mayoría de los pagos del USDA pagan impuesto, y la ganancia de mercado de un préstamo de comercialización del CCC se reporta en el Formulario 1099-G (IRS, Pub. 225). A esos préstamos y pagos por desastre solo se les retiene si usted lo pidió con el Formulario W-4V.
Y luego está la cuadrilla. Si le paga a un trabajador $150 o más en efectivo en el año, o $2,500 entre todos sus trabajadores, se aplican el Seguro Social, Medicare y la retención. Se reporta una vez al año en el Formulario 943, pero los depósitos vencen durante la temporada (IRS, multas por depósito). Ahí empieza casi toda la deuda de nómina en el campo.
Problemas con el IRS
Los problemas con el IRS que nos traen los agricultores
Algunos vienen de una cosecha muy buena sin pago estimado. Otros vienen de una nómina de temporada que se atrasó en una primavera lluviosa y nunca se puso al día.
Impuestos de nómina del Formulario 943 sin pagar
Los patrones agrícolas presentan el 943 una vez al año, pero los impuestos se depositan cada mes o dos veces por semana. Los depósitos tarde llevan multas del 2% al 10%, y del 15% si siguen sin pagarse 10 días después de un aviso del IRS. Obtenemos las transcripciones de nómina y llevamos los años abiertos a una sola solución.
Ver cómo ayudamosLa multa personal por los fondos fiduciarios de la nómina
Cuando lo retenido no le llega al IRS, el IRS se lo puede cobrar a las personas que decidían qué cuentas se pagaban. Pagarle primero al de la semilla o al de los químicos cuenta como intencional. Lo representamos en la entrevista con el IRS y en la apelación.
Ver cómo ayudamosDudas de nómina con contratistas de cuadrilla y H-2A
El contratista de cuadrilla es el patrón solo si él les paga a los trabajadores y no firmó un acuerdo que lo haga empleado suyo. Si no, el patrón es usted. El pago H-2A no lleva Seguro Social ni Medicare, pero un trabajador sin número de contribuyente obliga a la retención adicional. Aclaramos quién debía qué en una revisión del IRS.
Ver cómo ayudamosPagos estimados de agricultor que se pasaron
Si se le pasan el pago del 15 de enero y la fecha del 1 de marzo para declarar y pagar, llega una multa del Formulario 2210-F. A veces el IRS la manda aunque usted sí cumplía la prueba de ingreso agrícola. Respondemos el aviso con sus números y pedimos alivio donde aplique.
Ver cómo ayudamosEmbargos sobre el dinero de la cosecha
El IRS puede embargar su cuenta de banco, el dinero que todavía le debe el elevador, la empacadora o la cooperativa, y el 15% de cada pago de la Commodity Credit Corporation. Presentamos el Poder Notarial y pedimos la liberación junto con un plan que el IRS pueda aceptar.
Ver cómo ayudamosGravámenes que estorban su préstamo de operación
Un aviso de gravamen federal presentado le avisa a todo prestamista que el IRS tiene un reclamo, y puede complicar la renovación del préstamo de primavera. La subordinación deja que su prestamista quede antes que el IRS. La pedimos, o el retiro del aviso, cuando su caso califica.
Ver cómo ayudamos
La nómina del campo
Quién levanta la cosecha
La nómina del campo es grande y de temporada. En el Censo Agrícola de 2022, 437,310 granjas contrataron a 2,184,493 trabajadores y les pagaron $41.8 mil millones (USDA NASS, Censo Agrícola 2022, Tabla 7). Más de la mitad de esos trabajadores trabajaron menos de 150 días.
Esa nómina solo queda detrás del alimento y la compra de ganado entre los gastos grandes del campo (USDA NASS, economía agrícola). Cuando sube unas semanas en la cosecha, es fácil atrasarse con los depósitos, y un depósito tarde de agosto aparece en el 943 de ese año con sus multas.
437,310
Granjas en EE. UU. que contrataron trabajadores directamente en 2022.
2.18 millones
Trabajadores del campo contratados en 2022. Más de 1.1 millones trabajaron menos de 150 días.
$41.8 mil millones
La nómina de trabajadores del campo en 2022, y cada dólar pasa por los depósitos de impuestos del patrón.
Fuentes: USDA NASS, 2022 Census of Agriculture, Table 7: Hired Farm Labor · USDA NASS, 2022 Census Highlights: Farm Economics
Sus pagos estimados
La regla de pagos estimados para agricultores y qué pasa si no la cumple
Casi todos los que trabajan por su cuenta hacen pagos estimados cuatro veces al año. Los agricultores no. Si por lo menos dos terceras partes de su ingreso bruto, de este año o del anterior, vinieron del campo, usted es agricultor calificado: hace un solo pago antes del 15 de enero, o ninguno si declara y paga todo antes del 1 de marzo (IRS, Pub. 225, cap. 15).
La meta también es más baja. Ese pago solo tiene que cubrir dos terceras partes del impuesto de este año, o todo el del año pasado. El grano vendido al elevador cuenta como ingreso agrícola. El sueldo de un trabajo de invierno, la cosecha por contrato con su propia gente y maquinaria, y la ganancia por vender terreno no cuentan.
Si se le pasan las dos fechas, el Formulario 2210-F calcula una multa por pago insuficiente. Eso suele ser lo de menos. El riesgo mayor es el saldo sin pagar, que avanza por los avisos del IRS hasta un embargo si nada cambia. El IRS mismo advierte que a veces manda avisos de multa aunque usted sí cumplía la prueba, así que no ignore ninguno.
Si un pago estimado que se pasó ya se volvió un saldo que no puede pagar, empezamos por confirmar que le tocaban las reglas de agricultor. Luego respondemos cualquier aviso de multa equivocado y llevamos lo que quede a un programa del IRS.
El calendario de pagos estimados del agricultor
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Entra el dinero de la cosecha
Las ventas, los pagos de programas y el seguro cuentan para el año. No se retiene nada a menos que usted lo pida.
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15 de enero: un solo pago
El agricultor calificado hace un solo pago que cubre dos terceras partes del impuesto de este año o todo el del anterior.
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1 de marzo: declarar y pagar
O se salta el pago estimado si declara y paga todo. Para las declaraciones de 2025 la fecha fue el 2 de marzo de 2026, porque el 1 cayó en domingo.
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Multa del Formulario 2210-F
Si se pasan las dos fechas, una multa por pago insuficiente empieza a sumarse a la cuenta.
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El saldo pasa a cobranza
El impuesto sin pagar avanza por los avisos hasta un embargo sobre su banco o el dinero de la cosecha. Aquí entramos nosotros.
Ayuda discreta
No tiene que explicar cómo pasó
Una granja es el apellido de la familia en el buzón y una reputación en la cooperativa. Muchos productores con los que hablamos no le han contado a nadie que el IRS les está escribiendo, porque la granja es lo que se supone que nunca falla. Una cuenta de taxes después de una mala cosecha no dice nada de qué tan bien trabaja la tierra, y no lo vamos a tratar así.
Su consulta es gratis y confidencial. Cuando nos contrata y el Poder Notarial está presentado, el IRS trata con nosotros, así que las llamadas y el ir y venir dejan de caer sobre usted.
Cómo lo mantenemos discreto
- Una primera conversación gratis y confidencial
- Sin juicios sobre cómo pasó
- Con el Poder Notarial presentado, el IRS se comunica con nosotros
- Teléfono, portal seguro de documentos y video, sin ir a una oficina
Cómo funciona
Cómo trabajamos el caso de un agricultor con el IRS
No tiene que salir del campo en plena siembra o cosecha. Trabajamos por teléfono, portal seguro y video a la hora que le acomode en la temporada, y cuando el Poder Notarial está presentado, las llamadas del IRS nos llegan a nosotros.
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Consulta gratis
Un representante le devuelve la llamada, escucha lo que está pasando y le dice si podemos ayudar.
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Poder Notarial
Presentamos el Formulario 2848 para que el IRS se comunique con nosotros y no con usted.
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Transcripciones y declaraciones
Obtenemos sus transcripciones del IRS y presentamos las declaraciones que falten.
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Solicitud al IRS
Presentamos la solicitud del programa a su nombre. El IRS la revisa y decide.
Los plazos y resultados los determina el IRS según los hechos de cada caso. Los resultados varían y no están garantizados.
Programas del IRS
Programas del IRS que le sirven a un agricultor
Plan de pagos
Pagos mensuales sobre el saldo, y por lo general sin embargos mientras la solicitud está pendiente y una vez aprobada. Calculamos el pago con el ingreso de todo el año, así que los meses antes de la cosecha quedan contemplados.
Oferta de Compromiso
Liquida por menos del saldo total cuando sus ingresos y bienes muestran que no puede pagarlo todo. El valor de la tierra y la maquinaria entra en las cuentas del IRS, así que las hacemos antes de que gaste dinero en la solicitud.
Estado No Recaudable
Si una cosecha perdida no le deja nada después de los gastos básicos, el IRS puede detener el cobro. Los intereses y las multas siguen creciendo mientras la cuenta está detenida.
Reducción de multas
Una inundación o tormenta que le impidió pagar puede justificar alivio por causa razonable. Y el Formulario 943 está en la lista de la nueva exención automática de multas del IRS para patrones con tres años limpios.
Dónde ayudamos
Dónde ayudamos a agricultores y productores
Ayudamos a agricultores en todo el país por teléfono, portal seguro y video, desde las tierras de grano hasta las huertas y los campos de verdura. Donde tenemos páginas locales, cubren las oficinas del IRS y la ayuda gratuita cerca de usted.
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Todas las industriasPreguntas frecuentes
Los agricultores y el IRS: preguntas comunes
El contratista de cuadrilla les pagó a los trabajadores. ¿Sigo siendo el patrón?
¿Debo impuestos de nómina por trabajadores H-2A?
Se me pasaron el pago del 15 de enero y la fecha del 1 de marzo. ¿Ahora qué?
¿Por qué me llegó incompleto el pago del CCC?
¿El IRS puede embargar el dinero que me debe el elevador o la empacadora?
¿Un gravamen del IRS me va a frenar el préstamo de operación?
¿Cómo se fijan los honorarios en el caso de una granja?
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